Determina la combinación de los campos que se deben considerar dentro de la consulta a la AT y del SII, para el cálculo de las casillas de cada modelo. La tabla se entrega parametrizada ya que son valores que no deberían sufrir modificaciones en largo plazo y que son definidos por la Agencia Tributaria.
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Tipo factura - Valor del tipo de factura determinado por la AT para el SII:
FACTURAS EMITIDAS
Valor | Descripción |
|---|---|
F1 | Factura (art. 6, 7.2 y 7.3 del RD 1619/2012) |
F2 | Factura Simplificada y y Facturas sin identificación del destinatario art. 6.1.d) RD 1619/2012 |
F3 | Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas facturadas y declaradas |
F4 | Asiento resumen de facturas |
R1 | Factura Rectificativa (Error fundado en derecho y Art. 80 Uno Dos y Seis LIVA) |
R2 | Factura Rectificativa (Art. 80.3) |
R3 | Factura Rectificativa (Art. 80.4) |
R4 | Factura Rectificativa (Resto) |
R5 | Factura Rectificativa en facturas simplificadas |
AJ | Ajuste del margen de beneficio |
FACTURAS RECIBIDAS
Valor | Descripción |
|---|---|
F1 | Factura (art. 6, 7.2 y 7.3 del RD 1619/2012) |
F2 | Factura Simplificada y y Facturas sin identificación del destinatario art. 6.1.d) RD 1619/2012 |
F3 | Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas facturadas y declaradas |
F4 | Asiento resumen de facturas |
F5 | Importaciones (DUA) |
F6 | Justificantes contables |
R1 | Factura Rectificativa (Error fundado en derecho y Art. 80 Uno Dos y Seis LIVA) |
R2 | Factura Rectificativa (Art. 80.3) |
R3 | Factura Rectificativa (Art. 80.4) |
R4 | Factura Rectificativa (Resto) |
R5 | Factura Rectificativa en facturas simplificadas |
LC | Aduanas - Liquidación complementaria |
Tipo IVA - Porcentaje del IVA que aplica a cada una de las casillas (válido para facturas emitidas).
| Nota |
|---|
En el caso de la facturas recibidas el valor del porcentaje de IVA se informa como 0.00 por defecto, pero es indiferente ya que no existe discriminación por el valor del porcentahe de IVA. |
Tipo recargo - Tipo de porcentaje de recargo de equivalencia que aplica a cada una de las casillas.
Tipo no exenta - Valor del tipo de no exención determinado por la AT para el SII.
Valor | Descripción |
|---|---|
S1 | No exenta- Sin inversión sujeto pasivo |
S2 | No exenta - Con inversión sujeto pasivo |
S3 | No exenta - Sin inversión sujeto pasivo y con inversión sujeto pasivo |
N2 | No sujeta - Por TAI reglas localización |
Tipo exenta - Valor del tipo de exención determinado por la AT.
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Contraparte: -Valor con el que se identifica la contraparte de la operación en el SII:
NIF - Corresponde con la identificación nacional, no es del tipo IDOtro.
IDOtro - Corresponde con los tipos de identificación 03, 04, 05, 06 y 07.
IDOtro - NIF-IVA - Corresponde con el tipo de identificación 02 del SII.
Vacío - El valor de la contraparte es irrelevante para la determinación del cálculo de la casilla.
Bien inversión - Valor que identifica si tiene bien de inversión.
Si
Vacío
Invertir signo - Determina si se debe invertir el signo de la casilla correspondiente.
Verdadero
FalsoSigno casilla - Determina el tipo de importe que deben considerar para el cálculo de la casilla, si el valor informado es positivo o negativo.
1 - Los valores que considera son mayores o iguales a 0 (importes positivos)
2 - Menor que 0 (importes negativos)
3 - Distinto de 0
Vacío - Es indiferente el signo del valor informado.
ISP - Determina si la casilla hace referencia a inversión de sujeto pasivo
Verdadero
Falso
Cuota deducible - Determina la franja de la cuota deducible.
o Mayor que 0
o Menor que 0
o Distinto a 0
Clave régimen especial: Valor de las claves de régimen determinadas por la AT:
FACTURAS EMITIDAS
Valor | Descripción |
|---|---|
01 | Operación de régimen general. |
02 | Exportación. |
03 | Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección. |
04 | Régimen especial del oro de inversión. |
05 | Régimen especial de las agencias de viajes. |
06 | Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado) |
07 | Régimen especial del criterio de caja. |
08 | Operaciones sujetas al IPSI / IGIC (Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la Importación / Impuesto General Indirecto Canario). |
09 | Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan como mediadoras en nombre y por cuenta ajena (D.A.4ª RD1619/2012) |
10 | Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales o de derechos derivados de la propiedad industrial, de autor u otros por cuenta de sus socios, asociados o colegiados efectuados por sociedades, asociaciones, colegios profesionales u otras entidades que realicen estas funciones de cobro. |
11 | Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas a retención |
12 | Operaciones de arrendamiento de local de negocio no sujetos a retención. |
13 | Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y no sujetas a retención. |
14 | Factura con IVA pendiente de devengo en certificaciones de obra cuyo destinatario sea una Administración Pública. |
15 | Factura con IVA pendiente de devengo en operaciones de tracto sucesivo. |
16 | Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusión en el SII |
17 | Operación acogida a alguno de los regímenes previstos en el Capítulo XI del Título IX (OSS e IOSS) |
FACTURAS RECIBIDAS
Valor | Descripción |
|---|---|
01 | Operación de régimen general. |
02 | Operaciones por las que los empresarios satisfacen compensaciones en las adquisiciones a personas acogidas al Régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca. |
03 | Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección. |
04 | Régimen especial del oro de inversión. |
05 | Régimen especial de las agencias de viajes. |
06 | Régimen especial grupo de entidades en IVA (Nivel Avanzado). |
07 | Régimen especial del criterio de caja. |
08 | Operaciones sujetas al IPSI / IGIC (Impuesto sobre la Producción, los Servicios y la Importación / Impuesto General Indirecto Canario). |
09 | Adquisiciones intracomunitarias de bienes y prestaciones de servicios. |
12 | Operaciones de arrendamiento de local de negocio. |
13 | Factura correspondiente a una importación (informada sin asociar a un DUA). |
14 | Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusión en el SII |
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